ЭКОНОМИКА: Бизнес и финансы

Банковское дело в России том 1

Создание и организация деятельности коммерческого банка

Раздел: Право, бизнес, финансы

Банковское дело - весьма многогранный термин. Он охватывает не только общие принципы организации и деятельности банков, но и совокупность норм, регулирующих порядок оказания финансовых и связанных с ними услуг.

Предметом настоящей книги стало детальное рассмотрение законодательных актов по созданию и организации работы коммерческого банка, а также практические рекомендации. Много внимания уделено разъяснению системы регулирования и контроля Центральным Банком России за банковской деятельностью.

Выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности - в Вавилоне (VIII - V вв.до н.э.) практиковалась выдача денежных ссуд для выкупа семян с погашением долга после продажи урожая. Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вклады и пускали их в оборот. Распространение получили также ссуды под недвижимость. Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и кредитных операций. Лишь в XIII - XIV вв. н.э. банковское дело вновь возрождается, что было связано с расширением торговли, посредничеством в платежах. Центрами банковского дела в средние века были итальянские, некоторые германские государства, Нидерланды, а в условиях формирования свободного рынка - Англия.

Банки, являвшиеся предшественниками современных банков, возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела - обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков были приём денежных

и кладов и безналичные расчеты. Суть последних чаключалась в перенесении сумм с одного счета на другой в книгах банкира в присутствии обоих клиентов. Позднее по такому принципу были организованы банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1618 г.). Это была примитивная форма банковского дела. Банки обслуживали торговлю и расчёты; они недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Не была развита v них и такая важная функция, как выпуск кредитных денег.

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи < потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. 11среход к наёмному труду в широких масштабах приводил к тому, что всё большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки 1пяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путём привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. 11о мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они иыступают как совокупный кредитор.

Банковское дело на Западе в XVIII веке представляет собой специфическую форму предпринимательской деятельности, связанную с привлечением и распределением ссудных капиталов.

На ранних стадиях развития коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. Однако в ходе развития кредитной системы эмиссия денег сконцентрировалась у немногих крупных банков, пользовавшихся всеобщим .повернем, что обеспечило широкое использование банкнот в платёжном обороте. Этот процесс привёл к монопольному закреплению права выпуска банкнот за одним банком. Первоначально такой банк назывался национальным , или эмиссионным, затем Центральным банком, что соответствовало его главенствующему положению в кредитной системе. В современных условиях роль центральных банков существенно возрастает, они становятся важнейшим инструментом регулирования экономики.

Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. Коммерческие банки также пополняют свои ресурсы за счет заимствований у эмиссионных банков. Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные средства населения, коммерческие банки передают их в ссуду функционирующим предпринимателям. Иначе говоря, через эти банки происходит перераспределение капиталов между различными отраслями хозяйства. Коммерческие банки создают кредитные орудия обращения, посредством открытия текущих счетов своим заемщикам, на которые последние выписывают чеки. Коммерческие банки осуществляют безналичные расчеты через корреспондентские счета в центральных банках. Просматривается объективная тенденция (конечно, не в наших современных условиях) объединения коммерческих банков в банковские монополии и их широкое внедрение в промышленность и иные сферы производства.

Для оценки значения процессов, происходящих в настоящее время в банковской системе нашей страны, целесообразно совершить небольшой экскурс в недавнее прошлое России. Нам представляется, что такой ретроспективный подход позволит не только взвешено подойти      к      анализу      складывающейся      и      отчасти сформировавшейся  ситуации в  банковском деле,  но  и в определенной степени предвидеть будущее.

До проведения одной из самых важных экономических реформ - отмены крепостного права - банковская система сграны состояла по большей части из дворянских банков. (ферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных "душ", а также драгоценностей.

Первый дворянский банк был учрежден в 1754 г. с конторами в Петербурге и Москве и назывался Банк для дворянства. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде всего банковские фирмы и менялы, также широко процветало ростовщичество. С 60-х годов стали учреждаться акционерные коммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Важную роль в жономической жизни страны стали играть ипотечные банки, представляющие кредиты под землю и недвижимость, и городские банки, находящиеся в ведении городских управлений.

Банковская система России в предверии первой мировой иойны представляла собой эмиссионный Государственный <">анк, акционерные коммерческие банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80 % капитала акционерных коммерческих Ьапков, которых насчитывалось около пятидесяти, было сосредоточено в восемнадцати банках. Из них выделились пять самых крупных банков - Русско-Азиатский, Петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады них банков превысили 2 млрд. рублей, или 48 % указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например,   Русско-Азиатский   банк   контролировал  такие предприятия,   как   Путиловский   завод,   Петербургский   и Русско-Балтийский      вагоностроительный           заводы,

Петербургский международный банк представительствовал в пятидесяти акционерных обществах.

Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, по большей части французского. В 1914 г. примерно половина акционерного капитала восемнадцати коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.

Система ипотечных банков включала в себя два

государственных - крестьянский поземельный и дворянский

земельный, 10 акционерных земельных банков и 36

губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60 %

общей суммы ипотечной задолженности приходилось на

государственные банки. Городских общественных банков

Насчитывалось 317. Они    специализировались

преимущественно     на     выдаче     ссуд     под     городскую недвижимость.

Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в декабре 1917 г., издаётся декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 гг. в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы также ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 г. прекратил свою деятельность, с этого времени Народный банк РСФСР был трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом к новой экономической политике возникли новые предпосылки развития кредитных отношений и создания по существу заново банковской системы. В конце 1921 г. начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На селе

пи ювое звено кредитной системы представляли кредитные и ггпьскохозяйственные товарищества, осуществляющие мгобходимые банковские операции. Затем стали формироваться на паевых началах общества i сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Следует отметить, что реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 г. достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из различных кредитных учреждений, созданных на новых началах. К этому времени функционировал 121 акционерный

банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось около 56 % всех кредитных вложений.

На этом, пожалуй, развитие инициативы в становлении кредитной системы было приостановлено. В 1927 г. ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление "О принципах построения кредитной системы". Таким образом было положено начало монополизации банковского дела.

Дальнейшие серьёзные изменения в организационной структуре банков произошли в 1930 г. в связи с проведением кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем перешли также к Госбанку, создано 4 специализированных банка долгосрочных вложений. Реформация банков происходила и в последующие годы, вплоть до 1988 г., когда была создана неоправдавшая себя система специализированных банков.

Но вернемся к проблемам сегодняшнего дня. Значение рубля, как платежного средства, в преддверии рынка было серьезно поколеблено. Развитие так называемого внутреннего бартера, все более активное проникновение в оборот иностранной валюты, широкое распространение всевозможных платежных суррогатов привели к серьёзному разбалансированию денежной системы. В двенадцатой пятилетке произошло резкое увеличение доходов населения, не подкрепленное соответствующим повышением объемов производства товаров и платных услуг. Прирост на душу населения доходов был в 2,9 раза выше чем за годы предшествующей пятилетки. Здесь сказалось влияние как субъективных, так и объективных факторов - прежде всего реализация социальной программы. Серьезное влияние оказал     и     сложный     процесс     становления     рыночных

отношений, что для нашей псевдосоциалистической экономики, основанной на твёрдых тоталитарных принципах, оказалось, в известной степени, неприемлемым. Не сработали экономические меры, ограничивающие чрезмерное наполнение каналов обращения наличными деньгами. Итог печален, но закономерен: переполнение каналов денежного обращения печатными деньгами привело к гигантской инфляции.

С созданием сотен коммерческих банков, многие из которых стали осуществлять кассовое обслуживание клиентуры, положение обострилось. В кассах коммерческих банков стали оседать выпущенные в оборот деньги. Вот как сложилась данная ситуация в 1991 г. : за I полугодие остатки денег у населения по сравнению с тем же периодом 1990 г. увеличились в 1,6 раза, тогда как размер оборотной кассы коммерческих банков по сравнению с началом года возрос в 14 раз. Подобное "замораживание" банками денежных средств, изъятие их из хозяйственного оборота свидетельствуют о несовершенстве банковского механизма, приводящего к сокращению доходной базы предприятий и самих банков.

Вот почему оказались необходимыми безотлагательные меры, направленные на обеспечение стабилизации банковского дела. Первые шаги уже сделаны в 1990-1991 г.г. Была создана двухуровневая банковская система -Государственный банк СССР в едином комплексе с Центральными банками союзных республик, широкая сеть коммерческих банков (а также и кооперативных), а также специальных кредитных учреждений.

В период становления рыночных инфраструктур приоритетное развитие получили коммерческие банки. И это естественно, поскольку такие формирования рыночного типа, как акционерные общества, ассоциации, концерны могут нормально функционировать только опираясь на развернутую сеть новых кредитных институтов. Сейчас их насчитывается уже около двух тысяч.

В настоящее время коммерческие банки уже наладили достаточно развитые стабильные партнерские отношения с государственными, частными и общественными организациями. В то же время, к сожалению, пока не сложились должные контакты с арендаторами, фермерами, гражданами, занятыми индивидуальной трудовой деятельностью. Именно в этой сфере приоритетное право должно принадлежать малым банкам, среди которых коммерческих сейчас большинство.

Сегодня в области кредитования практически не

существует ограничений в использовании заемных средств.

Это - предоставление ссуд на инновационные мероприятия,

создание производственного потенциала, т.е. сооружение и

реконструкция предприятий, цехов, внедрение передовой

техники и технологии, организация выпуска всевозможных

товаров и изделий. С помощью банковского кредита могут

быть    успешно         проведены     приватизация         и

разгосударствление собственности, операции с ценными бумагами. Коммерческие банки также вправе финансировать затраты, связанные с инвестированием, покупать и продавать иностранную валюту, выдавать гарантии, оказывать консультативные, экспертные услуги, заниматься лизинговыми и факторинговыми операциями. Международные валютные операции, конвертация валютных ресурсов, кассовое обслуживание и сберегательное дело - также функция коммерческих банков.

В настоящее время банковская система является также двухуровневой, единственное отличие от системы бывшего СССР - правоприемство функций Госбанка СССР Центральным Банком России.

Учредителями коммерческих банков могут быть как юридические лица, так и граждане. Не исключено привлечение в состав учредителей и иностранных партнеров. Банкам предоставлено право открывать филиалы как внутри страны, так и за рубежом. Все это имеет надежную правовую основу - в конце 1990 г. принят Закон о банках и банковской

 деятельности , который позволяет решать многие проблемы, связанные со стабилизацией денежной системы. В современной банковской сфере впервые нашли конкретное проявление признаки демонополизации, деловой конкуренции. Безусловно, развитие рыночных отношений будет стимулировать дальнейшее совершенствование банковской системы, возрастание ее роли в укреплении экономических связей.