Компьютерные программные продукты, используемые в бизнес-планировании

Пакет «Project expert»

Пакет «Project expert» является автоматизированной системой планирования и анализа эффективности инвестиционных проектов на базе имитационной модели денежных потоков. Разработчик пакета фирма «Про-Инвест Консалтинг» в течение длительного времени является участником рынка программных продуктов в области экономики и финансов. Начав свою деятельность в 1989 г. как инвестиционный центр при ЛН СССР, эта фирма сегодня имеет более 2000 пользователей данного пакета в России и за рубежом.

По результатам конкурса, проведенного в 1995 г. еженедельником «Экономика и жизнь», «Project expert» назван лучшим программным продуктом для бизнес-планирования. В октябре 1995 г. в Лондоне на конференции британской промышленности успешно прошла презентация английской версии «Project expert for windows».

Успех российского программного продукта объясняется тем, что он полностью, и в первую очередь методически, отвечает международным стандартам. Используемые в системе методы соответствуют Методическим рекомендациям по оценке эффективности инвестиционных проектов и отбору их для финансирования, утвержденным Госстроем, Министерством экономики. Министерством финансов и Госкомпромом России 31 марта 1994 I'., а расчет показателей эффективности инвестиций и финансовых результатов также осуществляется в соответствии с требованиями методики UNIDO (см. гл. 9).

В настоящее время пакет распространяется в следующих версиях:

«Project expert for windows» 4.1 («Business plan guide») - программный продукт, предназначенный для планирования и анализа эффективности инвестиций;

«Project expert for windows» («Biz planner 4.2») - специальная версия для малого и среднего бизнеса.

В дополнение к этому пакету совместно с Морозовским проектом издана «Рабочая тетрадь предпринимателя для разработки бизнес-плана». С помощью этой тетради любой предприниматель. даже не имеющий компьютера, может самостоятельно иди с помощью специалистов подготовить бизнес-план, поскольку все таблицы одновременно являются входными данными для системы «Project expert». Как и в других системах расчета, в данном пакете предусмотрено объединение входных данных по смысловым блокам. Достаточно развернуто представлен налоговый блок.

В системе «Project expert» реализована шним концепция, соединяющая два типа систем: системы управления проектами и корпоративные системы. На основе модуля «Инвестиционный план» составляется сетевой график проекта с описанием этапов работы, которые затем объединяются в активы в соответствии с требованиями бухгалтерского учета.

Нумерация этапов и задание четких временных рамок дают возможность автоматического отслеживания информации и последовательности этапов, а также использования результатов предыдущих этапов для последующих.

Блок данных о сбыте продукции позволяет построить индивидуальную стратегию сбыта по каждому продукту. В отличие от других программ он представлен не только объемом продаж, запасами продукции на складе и ее ценами, но и данными о доле экспортных продаж, тенденциях изменения цены на продукцию, возможности продаж в кредит и с авансовыми платежами (в версии «Business plan guide»). Кроме того, в программе достаточно подробно учитываются затраты на продвижение продукта на рынке (комиссионное вознаграждение, доля безвозвратных потерь при сбыте, премиальные административному персоналу).

Блок оценки производственных издержек позволяет задать наименование материалов и комплектующих. указать их доли в стоимости продукции, цену и тенденцию ее изменения за год, определить стратегию формирования запасов материалов и комплектующих. Блок данных о капитале представляет возможность задания внешних и внутренних источников финансирования.

Пакет «Project expert» имеет средства, позволяющие провести детальный анализ проекта, учитывающий влияние на него общеэкономических факторов, характеризующих социально-экономическую среду, а именно: тенденции в инфляции, соотношение курсов валют, динамику масштабов и структуры затрат на производство, включая сырье, материалы и комплектующие изделия, заработную плату управляющих и производственного персонала, стоимость основных фондов, особенности порядка и времени прохождения платежей за реализованную продукцию, общий инвестиционный климат и условия привлечения капитала, возможные изменения в системе налогов. Также учитываются факторы, определяющие рыночную и производственную стратегию проекта и влияющие на эффективность использования капитала: экспортные возможности проекта, условия оплаты поставок сырья, материалов и комплектующих, используемых в производстве, требуемых объемов запасов готовой продукции на складе в зависимости от колебания рыночного спроса, а также запасов сырья, материалов и комплектующих изделий в зависимости от постоянства и надежности поставок.

«Project expert» производит расчет финансовых показателей эффективности инвестиций, соответствующих международным стандартам. В версии «Business plan guide» рассчитываются также показатели финансового состояния (рентабельность, ликвидность, платежеспособность).

Пакет обеспечивает представление результатов финансового анализа в виде таблиц, диаграмм и графиков, которые могут быть выведены на печать. Пользователю представляется возможность произвести интегральную оценку проекта по многим критериям. Пакет выполнен с использованием современного многооконного интерфейса.

Расширенная система подсказок, удобное представление информации на экране, возможность общения с информацией и удобство вывода на печать - все это подтверждает, что пакете большей степени удовлетворяет требованиям, предъявляемым к программным продуктам такого класса. В то же время возможны улучшения в сервисном обслуживании потребителя и графической реализации финансовых переменных.

Основные функциональные возможности обеих версий пакета приведены в  8.1. В зависимости от своих потребностей пользователь может сделать выбор. (Стоимость версии «Biz planner» составляет примерно 10% стоимости «Business plan guide».)

В отличие от других систем пользователь «Project expert» получает в комплекте поставки одно рабочее место, защищенное от копирования электронным ключом (на пяти дискетах) и специальную версию программы «Project expert» (Data setup) для подготовки данных, которая может свободно копироваться, без ограничений передаваться любым партнерам и клиентам пользователя и может быть установлена на любое количество рабочих мест. Специальная версия программы полностью информационно совместима с рабочей версией и отличается от последней тем, что на ней нельзя провести процедуру расчета. Однако данные проекта, введенные на системе «Project expert» (Data setup), могут быть сохранены в виде файла и перенесены на любой компьютер с рабочей версией этой системы для проведения расчетов.

Для более качественной подготовки бизнес-плана проекта в дополнение к основному пакету пользователь может приобрести также разработанный фирмой «Про-Инвест Консалтинг» пакет, содержащий модули «Project risk» и «Project questionnaire». Являясь самостоятельными программными продуктами, модули дополняют «Project expert for windows» до системы, обеспечивающей полную организационно-технологическую поддержку инвестиционного процесса.

В модуле «Project risk» предусмотрены средства, которые позволяют экспертам в диалоговом режиме проанализировать риск проекта, выделить факторы наибольшего риска и прокомментировать причины их возникновения. С помощью специальных средств модуля составляется необходимый перечень факторов риска, учитывающий специфические условия реализации проекта.

Модуль «Project questionnaire» позволяет произвести качественную экспертизу инвестиционного проекта, рассчитать интегральный показатель уровня эффективности проекта. Программа предлагает пользователю два экспертных листа, условно названных «Государственное финансирование» и «Инновационное финансирование». Программа позволяет хранить в базах до 10 различных экспертных листов, в каждом из которых содержится около 100 критериев. Результаты экспертизы также могут выводиться на печать или передаваться в MS Winword.

Фирма «Про-Инвест Консалтинг» развивает систему «Project expert» в двух направлениях: для малого и среднего бизнеса, доступную любому предприятию, а также в виде специальной версии индивидуальной поставки для крупных корпораций. Основной задачей второго варианта системы, реализуемой на базе «Project expert» версии 5.0 (Система планирования и управления проектами), являются моделирование и оценка действий многопрофильного с широким ассортиментом выпускаемой продукции предприятия, действующего на нескольких рынках.

Как и COM FAR, система «Project expert» представляет собой «закрытый» пакет, поэтому необходимо регулярно адаптировать его к изменяющимся условиям реализации. Очевидная плата за это - периодическое отставание пакета от быстро изменяющихся условий реализации проектов.

По сравнению с предыдущими пакетами «Project expert» сделан более «системно»: до начала собственно расчета с его помощью может производиться качественный анализ проекта. Такой подход предполагает формализованные процедуры как собственно качественного анализа, так и анализа рисков.

При качественном анализе эксперту предлагается оценить возможности проекта по следующим позициям:

реальность концепции; качественные показатели; надежность и долговечность; привлекательность; общественная значимость; совместимость, соответствие

стандартов; зависимость продукта; подготовка пользователя; развитие продукта; рыночный потенциал; готовность рынка к принятию

продукта; основные потребители; цена;

конкуренция;

потенциальная конкуренция; текущий спрос; распределение; стабильность спроса; тенденция спроса; реклама и продвижение продукта;

сбыт;

проникновение на рынок; время жизни на рынке; степень готовности продукта; исследование и разработки; серийное производство;

подготовка производства; оборудование; сырье и материалы; производственная кооперация; контроль за качеством;

сервисное обслуживание;

производственный персонал;

патентная защита;

соответствие законодательству;

экология;

безопасность;

инвестиции;

прибыльность;

окупаемость.

Ответы оценивают по пятибалльной шкале, после чего оценки суммируют. Как правило, если экспертов несколько, то вычисляется средняя оценка. При этом возможна настройка пакета на другую систему баллов и на присвоение коэффициентов важности всем или некоторым вопросам.

Анализ рисков выполняют в пакете «Project expert» по 71 позиции, охватывающей 11 стадий проекта:

1)        исследования и разработки;

2)        приобретение и аренда земли;

3)        строительство, аренда или приобретение зданий и сооружений;

4)        приобретение и монтаж технологического и офисного оборудования;

5)        разработка и изготовление технологической оснастки и инструмента;

6)        производство;

I)         рынок;

8)        продукт;

9)        система распределения;

10)      реклама;

II)        сервис.

По каждой из этих стадий исследуют следующие основные позиции оценки рисков:

•          реальность идеи;

•          наличие необходимых специалистов;

•          качество управления;

•          финансирование;

•          безопасность:

•          экологичность;

•          взаимодействие с местными властями и населением;

•          чувствительность к законодательству;

•          готовность среды;

•          приспосабливаемость к среде.

К каждой оценке предполагаются комментарии, позволяющие сопоставлять мнения различных экспертов.

При анализе рисков не предусмотрено использование балльных или вероятностных оценок. Эксперт выбирает лишь уровень риска - высокий, средний или низкий по каждой позиции и формулирует соответствующие комментарии по выбранному уровню.

Не предусмотрены также «поправки на риск» (увеличение требуемой нормы дисконта ВИД и др.).

Как модуль «качественного анализа», так и модуль анализа рисков, являются открытием для пользователя, который может сформировать свой опросный лист (в соответствии со стоящими первоочередными задачами) для качественного анализа проекта. Пользователь самостоятельно может сформировать также факторы риска и комментарии к ним в соответствии со специфическими особенностями проекта. Кроме того, в пакете предусмотрена помощь в составлении хронологического г рафика реализации проекта, учитывающего возможность совмещения во времени различных операций.

Сам расчет производится с шагом, равным одному месяцу. Обеспечивается произвольный ввод данных в конкретный месяц каждого года, а в некоторых модулях - в конкретный день.

Экранные формы для просмотра результатов расчета построены:

в течение первого года по месяцам, в течение второго года но кваргалам, далее - по годам.

Количество продуктов не ограничено.

Горизонт расчета составляет до 15 лет инвестиций и 15 лет производства. Из-за большого объема расчетов (малый шаг) работу пакета желательно производить с использованием микропроцессора, класса не ниже чем 80486, хотя формально пакет может быть реализован и на процессоре 80286 (особенно при небольшом горизонте и небольшом количестве продуктов).

Система может использоваться и региональными органами власти для решения многофункциональных задач социально-экономического развития региона, города. При планировании инвестиций система позволяет разрабатывать технико- экономическое обоснование проектов в соответствии с международными требованиями; учитывать специфические условия России и рег ионов (влияние таких макроэкономических факторов, как уровень инфляции по различным статьям поступлений и затрат в проекте; особенности структуры федеральных и региональных налогов и т. д.); максимально гибко моделировать стратегию реализации различных проектов независимо от их отраслевой принадлежности.

Большие возможности системы планирования и управления проектами могут использоваться при организации контроля процесса реализации проектов. Система предусматривает актуализацию фактических данных о процессе реализации проектов; контроль рассогласований по результатам сравнения исходного плана и актуальных данных с заданной периодичностью анализа ситуации. На основе отчета, сформированного в результате выполнения процедур контроля, осуществляется управление проектами, важнейшим принципом которого является своевременное принятие оперативного решения по корректировке бизнес- плана проекта или его прекращению в случае возникновения неопреодолимых проблем.

Система планирования и управления проектами предусматривает процедуры оптимизации процесса распределения ограниченных средств бюджета на основе установленных приоритетов; ранжирование проектов с целью определения наиболее актуальных из них.

Система «Project expert» может использоваться как на стадии разработки проекта, так и при его реализации и организации последующей эксплуатации. Эта система занимает промежуточное положение на рынке между прог раммами, осуществляющими управление проектами («Microsoft project», «Time Line», и др.) и мощными комплексами, занимающимися корпоративным планированием и управлением (SAP, BAAN др.). Последние, как правило, устанавливаются на рабочих станциях и стоят десятки тысяч долларов. Некоторые из них (например SAP) уже довольно активно действуют на российском рынке.

Рассмотренные пакеты не исчерпывают весь спектр программных продуктов, используемых при подготовке и анализе бизнес- планов. В последнее время в связи с высокими потребностями рынка и кардинальным совершенствованием технического и программного компьютерного обеспечения появляются более совершенные версии существующих и принципиально новые программные продукты.

Необходимо отметить, что предприниматель может приобрести программное обеспечение и разрабатывать бизнес-план самостоятельно или с помощью специалистов.