Содержание взаимоотношений государства и страховых компаний. Страховая деятельность. Роль и значение страхования.

  Вся электронная библиотека >>>

 Финансовое право  >>

 

Учебники для вузов

Финансовое право


Раздел: Экономика



Роль и значение страхования 

 

Как самостоятельное звено финансовой системы Российской Федерации страхование представляет собой совокупность эконо­мических отношений, посредством которых через взимаемые со страхователей (юридических и физических лиц) на добровольной и обязательной основе платежи образуются специальные страховые фонды денежных средств, за счет которых осуществляется финансирование убытков и потерь, связанных с непредвиденными чрезвычайными событиями.

Роль и значение страхования многогранны. Страхование игра­ет важную роль в обеспечении постоянного функционирования хо­зяйствующих субъектов и нормальной работы граждан-предпри­нимателей. Оно способствует также выравниванию потерь в лич­ных доходах граждан и семейном бюджете, связанных с наступле­нием чрезвычайных событий и иных страховых случаев.

Учитывая и то, что при страховании часть временно свободных денежных средств юридических лиц и граждан изымается из на­личного денежного обращения, страхование имеет определенное значение и для регулирования денежного оборота и укрепления валюты России. Немаловажную роль играет страхование для ре­шения проблем, связанных с госкредитными отношениями в нашей стране и погашением внутреннего государственного долга. Ведь предприятия-страховщики, располагая временно не исполь­зуемыми достаточными средствами страхового фонда, имеют воз­можность в значительных размерах приобретать облигации госу­дарственных внутренних займов. Основная же роль страхования заключается в формировании страхового фонда для покрытия не­предвиденных расходов.

Страховой деятельностью в Российской Федерации могут зани­маться как государственные, так и негосударственные организа­ции и компании. Деятельность страховых компаний носит пред­принимательский характер.

Содержание взаимоотношений государства и страховых ком­паний после перехода России к рыночным отношениям карди­нально изменилось. Государственное управление заменено на го­сударственное регулирование и контроль (надзор). Системы орга­нов государственного страхования как самостоятельной системы органов государственного управления на современном этапе не существует.

Основным органом, уполномоченным государством осущест­влять надзор за страховой деятельностью, является Министерство финансов РФ, а точнее — его Департамент страхового надзора. Ранее страховой надзор был возложен на Росстрахнадзор — Феде­ральную службу по надзору за страховой деятельностью, которая действовала в России с апреля 1993 г. по ноябрь 1996 г. На Депар­тамент страхового надзора Минфина России (как правопреемника) возложены функции по анализу документов, которые страховщи­ки представляют в Минфин РФ для получения лицензий и дачи по


ним (документам) заключения, регистрации страховых компаний, а также функции по ведению единого реестра страховщиков, уста­новлению правил формирования и размещения страховых резе­рвов, обобщению практики страховой деятельности, осуществле­нию контроля за обеспечением платежеспособности страховщи­ков. В случае обнаружения неоднократных нарушений законода­тельных актов РФ Департамент вправе предъявлять в арбитраж­ный суд иски об их ликвидации.

Сложный характер взаимоотношений при страховании, учас­тие в этих отношениях государственных органов предопределили изменения в этой области, регулируемой несколькими отраслями права, в частности гражданским и финансовым правом. Граждан­ское право регулирует договорные отношения в этой области (гл. 48 ГК РФ), финансовое право — отношения, основанные на государственно-властных велениях. Нормы финансового права оп­ределяют систему и организацию страхования, его виды, порядок обязательного страхования, лицензирование страховой деятель­ности, обеспечение финансовой устойчивости организаций-стра­ховщиков, а также осуществление государственного надзора за страховой деятельностью.

Государственный надзор, возложенный на федеральные органы исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защи­ты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинте­ресованных лиц и государства.

Отношения в области страхования, регулируемые нормами фи­нансового права, в зависимости от участвующих в них субъектов можно классифицировать на следующие виды:

1) отношения между государством в лице Правительства РФ и федеральными органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (Департаментом Минфина России) по по­воду утверждения основных положений их деятельности в целях осуществления государственного надзора за страховой деятельнос­тью в Российской Федерации (п. 2 ст. 30 Закона РФ «Об организа­ции страхового дела в Российской Федерации»);

2) отношения между федеральными исполнительными органа­ми власти по надзору за страховой деятельностью и организация­ми-страховщиками по поводу выдачи лицензий, установления правил формирования и размещения страховых резервов, показа­телей и форм отчетности страховых организаций, а также по пово­ду выполнения предписаний Департамента страхового надзора об устранении нарушений Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», в связи с приостановлением или ограничением действия, а также отзывом лицензий страховщиков и т.д. (п. 3, 4 ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; п. 31 п. 7 Положения о Министерстве финансов РФ от 6 марта 1998 г.);

3) отношения между государством в лице федерального антимо­нопольного органа (Министерства РФ по антимонопольной поли­тике и поддержке предпринимательства) и организациями-стра­ховщиками по поводу предупреждения, ограничения и пресече­ния монополистической деятельности и недобросовестной конку­ренции на страховом рынке (ст. 31 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»);

4) отношения по обязательному государственному страхова­нию, где государство как обязательный субъект всех финансовых правоотношений выступает в качестве страховщика имуществен­ных и личных интересов отдельных категорий граждан и выраба­тывает меры по обеспечению имущественных интересов страхова­телей. Так, еще Росстрахнадзором 14 марта 1995 г. были утверж­дены Правила размещения страховых резервов.* Страховые резе­рвы, образуемые из полученных от страхователей страховых взно­сов для предстоящих страховых выплат, в соответствии с п. 1.2 этих Правил инвестируются страховыми организациями в целях обеспечения их финансовой устойчивости и гарантий страховых выплат на принципах диверсификации,** возвратности, прибыль­ности и ликвидности.***

________________________

* См.: Экономикам жизнь. 1995. № 19.

** Диверсификация — распределение инвестируемых средств между различ­ными объектами вложения с целью снижения риска возможных потерь.

*** Ликвидность — возможность быстрой реализации инвестированных акти­вов при сохранении их номинальной стоимости в случае необходимости выполне­ния взятых обязательств по страховым выплатам.

 

В целях обеспечения финансовой устойчивости всех страхов­щиков принято решение о повышении до 1 января 1999 г. мини­мального размера уставного капитала до 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда (МРОТ) при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни; не менее 35 тыс. МРОТ — при про­ведении страхования жизни и иных видов страхования и не менее 50 тыс. МРОТ — при проведении исключительно перестрахования (ч. 2 ст. 25 Закона РФ «Об организации страхового дела в Россий­ской Федерации»),

5) отношения между Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, Министерством РФ по налогам и сборам со страховщиками по осуществлению контрольных функций за страховой деятель­ностью.

Поскольку в условиях рыночных отношений государство и предприятия становятся равноправными хозяйствующими субъ­ектами, каждый из которых отвечает только по своим долгам, осо­бенно остро ощущается необходимость использования страхова­ния. Таким образом, сами рыночные условия хозяйствования объ­ективно предопределяют необходимость защиты имущественных и личных интересов юридических и физических лиц путем созда­ния страховых фондов.

Однако страхование является лишь одним из методов формиро­вания объективно необходимых страховых фондов.

В Российской Федерации страховые фонды создаются также и другими методами: централизованным и децентрализованным.

Посредством централизованного метода создания страховых фондов осуществляется прямое выделение средств на эти цели из централизованных бюджетных средств или средств внебюджет­ных фондов. Так, в федеральном бюджете РФ ежегодно предус­матриваются расходы на создание страховых фондов по предуп­реждению и ликвидации последствий стихийных бедствий и чрез­вычайных ситуаций. За счет указанных средств, а также привле­ченных внебюджетных средств формируется целевой финансовый резерв* для финансирования мероприятий по ликвидации послед­ствий чрезвычайных ситуаций на промышленных предприятиях, в строительстве и на транспорте. Федеральным законом «О госу­дарственном регулировании агропромышленного производства» от 14 июля 1997 г., например, впервые предусмотрено создание федерального сельскохозяйственного резерва за счет 5% отчисле­ний от общей суммы страховых сборов, поступивших от сельско­хозяйственных товаропроизводителей по договорам страхова­ния.**

_______________________

* Не следует смешивать с материальным резервом. См.: Федеральный закон «О государственном материальном резерве» от 29 декабря 1994 г. // СЗ РФ. 1995. № 1.Ст.3;1998.№ 7.Ст.798.

** СЗ РФ. 1997. №25. Ст. 3501.


 

В децентрализованном порядке образуются страховые фонды самими хозяйствующими субъектами. Фонды самострахования образуются для возмещения локального ущерба и ликвидации не­предусмотренных убытков. Создание таких фондов осуществляет­ся предприятиями в добровольном порядке, иногда — в обязатель­ном. Так, в соответствии с законодательством обязательные резервные (страховые) фонды должны образовывать кредитные и страховые учреждения всех форм собственности.

Эти фонды используются хозяйствующими субъектами децент­рализованно. На эти отношения, как и на социальное страхование, нормы Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» не распространяются.

 

К содержанию книги:   Финансовое право 

 

Смотрите также:

 

  ФИНАНСЫ. Финансовое право Учебное пособие

Учебное пособие подготовлено в соответствии с программой учебного курса «Финансовое право» для юридических вузов и содержит изложение всех тем данного курса ...
www.bibliotekar.ru/finansovoe-pravo-3/

 

  ПРАКТИКУМ. Финансовое право

В практикуме в систематизированном виде приводятся задачи и задания по курсу «Финансовое право» для юридических вузов. Большая часть материалов заимствована ...
www.bibliotekar.ru/finansovoe-pravo-4/

 

  ФИНАНСЫ. Финансовое право

«ФИНАНСОВОЕ ПРАВО». Учебное пособие для вузов. Под редакцией доктора юридических наук, профессора M.M. Рассолова. Допущено Министерством образования ...
www.bibliotekar.ru/finansovoe-pravo-2/

 

  ФИНАНСЫ. Финансовое право

«ФИНАНСОВОЕ ПРАВО». Учебник. Юнити. N.D. ERIASHVILI. «FINANCIAL LAW». UNITY. Law & Legislation. Moscow, 2000. Рекомендовано Министерством образования ...
www.bibliotekar.ru/finansovoe-pravo/

 

  Международное финансовое право. Литература

Глава 7 Международное финансовое право. Литература: Александровский Е. Правовой механизм реализации проектов Всемирного банка в России. — Хозяйство и право, ...
www.bibliotekar.ru/mezhdunarodnoe-pravo-4/164.htm

 

  Финансово-правовые нормы являются первыми исходными элементами, из ...

Уполномочивающие нормы устанавливают определенные права участников финансовых отношений, но реализация этих прав находится в зависимости от действий самого ...
www.bibliotekar.ru/finansovoe-pravo-3/5.htm

 

  Финансовое право. Предмет финансового права. Система российского ...

Финансовое право достаточно широко взаимодействует с другими отраслями права. Так, отношения равноправных субъектов по поводу денежных средств, ...
www.bibliotekar.ru/finansovoe-pravo/3.htm

 

    Финансы и кредит

зав. кафедрой финансов, налогов, аудита Волгоградского колледжа ... Глава 2. Финансы, финансовая политика и финансовая система ...
www.bibliotekar.ru/biznes-19/

 

  ФИНАНСЫ, ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА И ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА

Финансы зародились с появлением государства, поэтому сущность финансов, закономерности их развития, роль и сфера действия финансовых отношений определяются ...
www.bibliotekar.ru/biznes-19/3.htm

 

  Финансовый менеджмент. Финансы и кредит. Управление финансами

Целью финансового менеджмента являются выработка и применение методов, средств и инструментов для достижения целей деятельности фирмы в целом или её ...
www.bibliotekar.ru/finance-3/7.htm

 

  Финансы и кредит. Управление финансами

В соответствии с классификацией финансовых отношений по их сферам выделяют такие группы объектов, как финансы организаций(предприятий, учреждений), ...
www.bibliotekar.ru/finance-3/1.htm

 

  Международные финансы. Международные финансы и пределы их ...

В современном экономическом мире ни одна компания, ни один инвестор не может себе позволить игнорировать основные концепции международных финансов. ...
www.bibliotekar.ru/biznes-18/1.htm

 

  Сущность финансов и их функции. Финансовый менеджмент

Действи-тельно, финансы всегда выступают в денежной оболочке. Нет денег - нет финансов. Финан-сы - категория экономическая и прежде всего связана с ...
www.bibliotekar.ru/finance-2/51.htm

 

  Государственные финансы. Как государство проникает в экономику или ...

Давайте разберем государственные финансы на примере США. Рассмотрим их составные части — федеральные финансы и финансы штатов и местных органов власти для ...
www.bibliotekar.ru/biznes-38/26.htm

 

  Международные финансы

Международные финансы. Информационно-издательский дом "ФИЛИНЪ". Дж. Мэнвилл Хэррис ... Международные финансы и пределы их рассмотрения в данной книге ...
www.bibliotekar.ru/biznes-18/

 

  Финансы и кредит. Управление финансами

Государственные финансы – это отношения по поводу распределения и перераспределения совокупного общественного продукта (СОП) и части национального богатства ...
bibliotekar.ru/finance-3/2.htm

 

Последние добавления:

 

Основы общей экологии   Общая теория права и государства