Вся электронная библиотека >>>

 Банковское дело

 

 

 

Сборник задач по банковскому делу


Раздел: Экономика и юриспруденция



 

Глава 4. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ КЛИЕНТА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

При анализе кредитоспособности клиентов коммерческого банка опираются на метод коэффициентов и денежный поток. Каждый из методов имеет свои достоинства и недостатки. Толь­ко комплексная оценка финансового состояния заемщика может дать объективную картину о его способности вернуть кредит.

Метод коэффициентов обычно ограничен кругом показате­лей. Среди них показатели, характеризующие основные пара­метры работы заемщика с количественной стороны, и ряд коэф­фициентов, используемых для оценки качества активов и обяза­тельств.

Количественная оценка кредитоспособности основана на ко­эффициентах ликвидности; финансового левереджа, включая показатели обеспеченности собственными источниками средств и собственными оборотными средствами; показателях прибыль­ности клиента и др. Коэффициенты ликвидности обычно рас­считываются как коэффициенты мгновенной, быстрой и теку­щей ликвидности. Коэффициент текущей ликвидности (покры­тия) показывает, насколько краткосрочная задолженность клиента покрыта оборотными активами.

Показатели, используемые для оценки качества активов и обязательств, отражают срок оборота дебиторской задолженно­сти по ее видам, материальных запасов и кредиторской задол­женности. Зная динамику оборачиваемости активов и обяза­тельств клиента, аналитик кредитного отдела получает хорошую возможность корректно оценить вышеназванные коэффициен­ты, не приукрашивая их количественное значение.

Денежный поток заемщика является прекрасным инструмен­том, позволяющим аналитику проанализировать, какие виды деятельности заемщика и в какой мере влияли на прирост наличности по его счетам. Для этого все потоки денежных средств, вызванные деятельностью клиента, можно распреде­лить при прямом методе анализа на три основные группы:

• поток денежных средств от текущей (производственно-хозяйственной) деятельности заемщика;

• поток от инвестиционной деятельности;

• поток денежных средств от финансовой деятельности.

Совокупность названных видов потоков денежных средств позволяет оценить их влияние на изменение остатка денежных средств по расчетному счету, в кассе и прочих денежных средств, хранящихся в банке, а также выявить меру влияния ка­ждого из них с учетом их значимости.

При косвенном методе анализа выделяются блоки, позво­ляющие оценить разные аспекты управления деятельностью клиента:

• средства, полученные от прибыльных операций;

• поступления (расходы) по текущим операциям;

• финансовые обязательства;

• другие вложения средств;

• требования по финансированию.

Такая структура анализа позволяет оценить, как управляют прибылью, запасами и расчетами, налоговыми, процентными и другими платежами, инвестициями и прочими активами-пассивами, соотношением между собственным капиталом и кредитами.

Параграф 4.1 посвящен оценке кредитоспособности клиента банка на основе финансовых коэффициентов. Задача 4.1 знако­мит с методикой расчета коэффициентов кредитоспособности, относящихся к различным группам. В задачах 4.2-4.5 показаны приемы оценки уровня кредитоспособности клиента на основе финансовых коэффициентов. В условиях приведены модели форм этого анализа.

В параграфе 4.2 рассмотрены методы анализа денежного потока заемщика. В задачах 4.6 и 4.7 предлагается использо­вать прямой метод, в задаче 4.8 - косвенный метод. Задача 4.9 иллюстрирует прием использования коэффициента денеж­ного потока для оценки класса кредитоспособности клиента банка.

 

 

 

К содержанию:  Сборник задач по банковскому делу

 

Смотрите также:

 

Как определить кредитоспособность. Вопросы для определения...

• Дурная репутация и состоявшееся банкротство. • Расточительный образ жизни, болезнь. © Как вы можете доказать личную кредитоспособность?

 

КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ - право и возможность для получения кредита.

КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ. - право и возможность для получения кредита.

 

...краткосрочная облигация. Бессрочная облигация. Кредитоспособность...

рассматриваться как другие факторы эмиссии, самым важным из которых яв-. ляется кредитоспособность.

 

СТРАХОВАНИЕ. Страхование ответственности. Имущественное...

При страховании кредитов учитывается степень кредитного риска, которая определяется кредитоспособностью заемщика.

 

Получение кредита. Кредитование населения

Кредитоспособность - это качественная оценка со стороны банка, которая дается до решения о предоставлении кредита и условиях его возврата.

 

Кредитоспособность — совокупность материальных и финансовых...

Кредитоспособность — совокупность материальных и финансовых возможностей ссудополучателя, определяющих его способность возвратить ссуду в срок и в полной сумме.

 

КРЕДИТОВАНИЕ. Организация процесса кредитования

На этом этапе кредитного процесса определяется кредитоспособность заемщика, то есть возможность клиента вернуть ссуду и проценты в обусловленный срок.

 

Банковское кредитование – это метод финансирования потребностей...

Прежде чем принимать решение о предоставлении кредита, банк анализирует кредитоспособность предприятия.

 

...и кредитными договорами. Определение уровня кредитоспособности...

При поступлении заявки на получение кредита банк проверяет кредитоспособность и платежеспособность заемщика: оценивает дееспособность...

 

КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ - способность заемщика получить кредит...

КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ. - способность заемщика получить кредит, способность возвратить его. Определяется показателями, характеризующими заемщика...