Банковские сделки в Гражданском кодексе РФ

 

Порядок и условия распоряжения счетом. Списание средств без распоряжения клиента

  

 

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. В банковской практике распоряжения клиента, как правило, оформляются на бланках установленной формы. Требования к оформлению расчетных документов определяются банковскими правилами.

 

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» (ст. 27) взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и вкладах, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством Российской Федерации.

 

Гражданский кодекс содержит иные правила, определяющие возможность взыскания средств со счетов без согласия (распоряжения) клиента.

 

В соответствии с п. 2 ст. 854 ГК РФ списание находящихся на счете средств без распоряжения клиента допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

 

В настоящее время в соответствии с законом может производиться списание без распоряжения клиентов:

—        налоговыми инспекциями со счетов юридических лиц недоимок по налогам и другим обязательным платежам, а также сумм штрафов и иных санкций, предусмотренных налоговым законодательством (ст. 13 Закона РФ от 27 декабря 1991 г. «Об основах налоговой системы в Российской Федерации»);

—        таможенными органами задолженности по уплате таможенных платежей юридических лиц и граждан, перемещающих товары через таможенную границу РФ с коммерческой целью (ст. 124 Таможенного кодекса РФ);

—        государственной службой занятости с работодателей сумм сокрытых или заниженных страховых взносов в фонд занятости, а также недоимок и иных санкций, предусмотренных законодательством (ст. 27 Закона РСФСР от 19 апреля 1991 г. «О занятости населения в Российской Федерации»).

 

Возможность бесспорного списания предусмотрена также Законом РФ от 17 декабря 1992 г. «Об административной ответственности предприятий, учреждений, организаций и объединений за правонарушения в области строительства», Законом РФ от-15 июля 1992 г. 1992 г. № 3303-1 «О субвенциях республикам в составе Российской Федерации, краям, областям, автономной области, автономным округам, городам Москве и Санкт-Петербургу» и рядом других.

 

В соответствии с Законом РФ «О порядке введения в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» изданные до введения в действие части второй Кодекса нормативные акты Президента РФ, Правительства РФ и применяемые на территории РФ постановления Правительства СССР по вопросам, которые согласно части второй Кодекса могут регулироваться только федеральными законами, действуют впредь до введения в действие соответствующих законов. Исходя из этого, впредь до принятия соответствующих законов продолжают применяться следующие акты, устанавливающие возможность безакцептного списания сумм со счетов юридических лиц:

 

Указ Президента РФ от 18 сентября 1992 г. № 1091 «О мерах по улучшению расчетов за продукцию топливно-энергети- ческого комплекса», предусматривающий, что расчеты за отпущенные энерго- и газоснабжающими организациями энергетическую, тепловую энергию и газ, а также за реализуемые нефтедобывающими объединениями и предприятиями и организациями концерна «Роснефтепродукт» нефть и нефтепродукты — со счетов потребителей (кроме бюджетных организаций и населения на основании показателей измерительных приборов и действующих тарифов);

Устав железных дорог СССР (п. п. 115 и 160);

Устав автомобильного транспорта (ст. ст. 141, 142, ч. 2 ст. 145 и ст. 147);

Постановление Правительства РФ от 22 октября 1992 г. № 811 «О стабилизации расчетов за электроэнергию, отпускаемую атомными станциями».

 

Списание средств без распоряжения клиента по конкретному платежу может производиться также в случаях, установленных в договоре банка с клиентом. Право списывать средства в таком порядке может быть предоставлено как самому банку, так и определенным клиентом третьим лицам. При этом, в отличие от действовавших ранее правил, банк обязан принять такое распоряжение клиента, если оно соответствует определенным, установленным законом требованиям. Такой вывод следует из содержания п. 2 ст. 847 ГК РФ, который предусматривает, что клиент может дать банку распоряжение о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление.

 

Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. К примеру, при открытии расчетных, текущих и бюджетных счетов права лиц, которым предоставлены полномочия на распоряжение счетом юридического лица, удостоверяются уставом (положением) юридического лица и карточкой с образцами подписей лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом, с оттиском печати организации.

 

Необходимо отметить, что нормы банковских инструкций, определяющих порядок работы банков с документами, удостоверяющими права лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, во многом устарели и не отвечают современным условиям.

 

По счетам, открываемым гражданам, полномочия лица, осуществляющего от имени клиента распоряжение счетом, могут подтверждаться надлежаще оформленной доверенностью.

 

Совершенствование банковских технологий определило включение в Кодекс нормы, допускающей возможность включения в договор банковского счета условий об удостоверении прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи (факсимильное воспроизведение подписи с помощью средств механического копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи), кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом. В договоре между банком и клиентом об использовании таких способов подтверждения должна быть предусмотрена процедура согласования возможных разногласий, указывающая, на какой стороне лежит бремя доказывания достоверности подписи.

 

Обязанности банка по договору банковского счета. Банк обязан вести учет средств на счете клиента.

 

Основываясь на указанном письме Банк России внес изменения в свои ранее данные указания об очередности платежей со счетов клиентов и корреспондентских счетов банков1.

 

При подготовке этих документов не было учтено, что порядок и условия списания средств с банковских счетов, в том числе очередность удовлетворения требований при недостаточности средств на счете, регулируются нормами гражданского законодательства о договоре банковского счета. В связи с установлением в Гражданском кодексе РФ очередности списания средств со счетов, иной, чем в ранее действующих актах (в том числе в актах налогового законодательства), в силу ст. 4 Федерального Закона «О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» указанные акты применяются в части, не противоречащей Кодексу.

 

Используемый в законе термин «календарная очередность» не совсем точен, поскольку при большом объеме поступающих в течение дня документов установления календарной даты их поступления недостаточно, необходимо учитывать также и сроки их поступления (в часах и, если потребуется, в минутах).

 

Распоряжения клиента о выдаче или перечислении со счета денежных средств банк обязан выполнять не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

 

 В соответствии с действующими банковскими правилами в такие же сроки должны производиться операции по списанию средств со счета без распоряжения клиента в допускаемых законом случаях.

 

 

 Смотрите также:

  

Обязанности банка по ведению счета

Списание денежных средств со счета клиента банка без распоряжения последнего возможно также в случаях, установленных законом.
Отсутствие условия о списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского счета либо соответствующего дополнительного...

 

как происходит Списание средств со счетов бюджетов субъектов...

Комментируемой статьей устанавливается порядок списания средств со счетов бюджетов субъектов РФ и со счетов местных бюджетов без распоряжения их финансового органа.

 

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на...

2. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на.
О списании денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента.
порядок предусмотрен договором, см. письмо Президиума Высшего Арбитражного.

 

Обязанности банка по проведению операций по счету

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет...

 

Порядок оформления и осуществления безналичных расчетов

Списание денежных средств с текущего счета физического лица осуществляется банком по распоряжению владельца счета (без его распоряжения - то