ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Обязанности банка по проведению операций по счету

Основной смысл заключения договора банковского счета и открытия счета в банке для владельца счета состоит в том, что он становится участником системы безналичных расчетов. Одна из основных обязанностей банка заключается в том, чтобы выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче денежных средств со счета и проведении других операций по счету.

Л.А. Новоселова по этому поводу пишет: "Основная цель клиента при заключении договора банковского счета - обеспечить проведение расчетных операций. В этом одно из существенных отличий данного договора от договора банковского вклада, основная цель которого - получение вкладчиком дохода в виде процентов, начисляемых на внесенную в банк сумму" <*>. Нельзя не согласиться и со следующим ее выводом: "Таким образом, очевидно, что гражданское законодательство имеет в виду, говоря о договоре "банковского счета", не любой договор, на основании которого открываются счета в банке, а лишь такой, который предусматривает обязанность банка производить за счет внесенных клиентом средств определенные операции по проведению платежей (выдача наличных средств клиенту, перечисление средств по его указанию на иные его счета или третьим лицам и т.д.)" <**>.

--------------------------------

<*> Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. С. 35 - 36.

<**> Там же. С. 38.

В современной юридической литературе можно встретить разные суждения относительно определения круга операций, которые должны выполняться банком по договору банковского счета. Например, по мнению А.Е. Шерстобитова, "типичными действиями банка по данному договору являются прием и зачисление поступающих на счет клиента средств, а также выполнение распоряжений владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета. Что касается любых изъятий из этого общего правила как в сторону расширения круга производимых банком операций, так и в сторону их сужения, то они возможны только в случаях установления их законом и изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором (ст. 848 ГК)" <*>.

--------------------------------

<*> Шерстобитов А.Е. Указ. соч. С. 248 - 249.

А.А. Вишневский в связи с этим указывает: "Конкретный перечень операций, который по соответствующему счету должен осуществляться банком, определяется законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота в банковской программе и договором банковского счета... При определении круга операций по счету в договоре стороны в ряде случаев бывают связаны ограничениями, установленными законом и банковскими правилами... Так, например, обстоит дело в отношении круга операций, которые могут быть осуществлены по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации... При отсутствии таких ограничений стороны практически свободны в определении допустимых по счету операций. Так принципиально обстоит дело с расчетным счетом" <*>.

--------------------------------

<*> Вишневский А.А. Указ. соч. С. 64.

С.В. Сарбаш вполне обоснованно полагает, что "банк обязан совершать не любые необходимые клиенту операции, а лишь те, которые предусмотрены в соответствующих правовых актах и банковских обычаях делового оборота. При этом необходимо исходить из того, что прежде всего указанные операции предусмотрены и в самом ГК, в различных статьях. Применительно к расчетному счету речь прежде всего идет о главе 46 ГК (расчеты)" <*>. В связи с этим он относит "к разряду совершаемых банком по договору банковского счета операций действия, связанные с расчетами платежными поручениями (параграф 2 главы 46), расчетами по аккредитиву (параграф 3 главы 46), расчетами по инкассо (параграф 4 главы 46)". "К тому же, - подчеркивает С.В. Сарбаш, - с учетом положений пункта 2 статьи 846 ГК банк обязан совершать те операции, которые предусмотрены его учредительными документами для счетов данного вида или объявлены банком в качестве предоставляемых им услуг для счетов данного вида" <**>.

--------------------------------

<*> Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 58.

<**> Там же.

Исполнение банком вытекающих из договора банковского счета обязанностей по перечислению и выдаче денежных средств со счета обусловлено представлением банку распоряжения клиента о проведении необходимой операции по счету.

Однако данное обстоятельство не означает, что соответствующие обязанности банка и их исполнение в рамках договора банковского счета носят абстрактный, бессодержательный характер, как, например, полагает Л.Г. Ефимова, которая пишет: "Обязанность банка по своевременному и правильному совершению расчетно-кассовых операций заключается в соблюдении им сроков и порядка осуществления указанных действий, установленных законодательством. При заключении договора банковского счета банк обязуется осуществлять расчетно-кассовые операции не в какие-то определенные сроки и/или заранее установленном объеме, а по мере необходимости. Иными словами, обязательство банка заключается в том, чтобы не отказываться от выполнения расчетных и кассовых операций в интересах клиента, если в будущем у последнего возникнет такая потребность. Вместе с тем обязанность банка выполнить конкретную расчетную или кассовую операцию возникает не всегда, а только в случае выполнения клиентом соответствующих требований" <*>.

--------------------------------

<*> Ефимова Л.Г. Указ. соч. С. 283 - 284.

Обязанности банка по выполнению распоряжений клиента о перечислении и выдаче денежных средств со счета и проведении других операций по счету никак не могут быть сведены к обязательству "не отказываться от выполнения расчетных и кассовых операций в интересах клиента", как считает Л.Г. Ефимова. Напротив, обязательства сторон по договору банковского счета включают в свое содержание право владельца счета давать обслуживающему его банку соответствующие распоряжения (поручения) о проведении операций по счету и обязанность банка выполнять соответствующие распоряжения. Объем названных правомочий клиента (и, соответственно, обязательства на стороне банка) определяется величиной остатка денежных средств, находящихся на банковском счете.

Банковскими правилами предусмотрены определенные требования, предъявляемые к порядку представления клиентом распоряжений (поручений) о проведении операций по счету и их оформлению. Например, в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации N 2-П (п. п. 2.1 - 2.3) банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств либо распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем). При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы: платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.

Расчетные документы принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляре (кроме чеков) двух подписей (первой и второй) лиц, имеющих право подписывать расчетные документы, или одной подписи (при отсутствии в штате организации лица, которому может быть предоставлено право второй подписи) и оттиска печати (кроме чеков), заявленных в карточке с образцами подписей и оттиска печати. По операциям, осуществляемым филиалами, представительствами, отделениями от имени юридического лица, расчетные документы подписываются лицами, уполномоченными этим юридическим лицом. В рамках применяемых форм безналичных расчетов допускается использование аналога собственноручной подписи в соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов Банка России. При приеме банком расчетных документов осуществляется их проверка в соответствии с требованиями, установленными правилами ведения бухгалтерского учета и осуществления безналичных расчетов. Списание банком денежных средств со счета производится на основании первого экземпляра расчетного документа (п. п. 2.14 - 2.16 Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях).

Итак, содержание обязательств сторон, вытекающих из договора банковского счета, включает в себя право клиента банка (владельца счета) давать распоряжение банку о проведении банковских операций по счету, оформленных соответствующими расчетными документами, а также корреспондирующую ему обязанность банка по выполнению указанных распоряжений владельца счета путем совершения требуемых банковских операций по счету.

Особенность исполнения данной обязанности банком состоит в том, что для выполнения некоторых распоряжений клиента (например, о перечислении денежных средств со счета клиента на счет третьего лица, обслуживаемого иным банком) банк должен привлечь к проведению соответствующих банковских операций иные банки, возложив на них исполнение своих обязательств перед владельцем счета по договору банковского счета (п. 1 ст. 313 ГК).

На отмеченную особенность исполнения банком обязанности по выполнению распоряжения владельца счета о перечислении денежных средств со счета клиента банка третьему лицу, имеющему счет в другом банке, указывает Л.А. Новоселова, которая пишет: "В случаях, когда плательщик и получатель обслуживаются разными банками, банк плательщика для зачисления средств по назначению должен дать соответствующее поручение своему корреспонденту - банку, у которого открыт счет получателя, либо банку, который связан корреспондирующими отношениями и с банком плательщика, и с банком получателя средств, либо клиринговой организации, участником которой он является. Действия банка плательщика, поручившего осуществление расчетной операции своему корреспонденту, являются возложением исполнения обязательства на третье лицо (ст. 313 ГК). Основанием для этого является договор корреспондентского счета, в соответствии с которым банк-корреспондент по поручению своего контрагента обязуется производить платежи" <*>.

--------------------------------

<*> Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. С. 59.